|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
現金預け金 |
|
|
|
商品有価証券 |
|
|
|
金銭の信託 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
貸出金 |
|
|
|
外国為替 |
|
|
|
リース債権及びリース投資資産 |
|
|
|
その他資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
支払承諾見返 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
資産の部合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
預金 |
|
|
|
譲渡性預金 |
|
|
|
コールマネー及び売渡手形 |
|
|
|
借用金 |
|
|
|
外国為替 |
|
|
|
その他負債 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
睡眠預金払戻損失引当金 |
|
|
|
偶発損失引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
支払承諾 |
|
|
|
負債の部合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産の部合計 |
|
|
|
負債及び純資産の部合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
経常収益 |
|
|
|
資金運用収益 |
|
|
|
(うち貸出金利息) |
|
|
|
(うち有価証券利息配当金) |
|
|
|
役務取引等収益 |
|
|
|
その他業務収益 |
|
|
|
その他経常収益 |
|
|
|
経常費用 |
|
|
|
資金調達費用 |
|
|
|
(うち預金利息) |
|
|
|
役務取引等費用 |
|
|
|
その他業務費用 |
|
|
|
営業経費 |
|
|
|
その他経常費用 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産処分益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
中間純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する中間純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
中間純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
△ |
△ |
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
△ |
|
中間包括利益 |
|
|
|
(内訳) |
|
|
|
親会社株主に係る中間包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る中間包括利益 |
|
|
前中間連結会計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日)
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当中間期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 中間純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
当中間期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
当中間期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当中間期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 中間純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額) |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
当中間期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
当中間期末残高 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当中間連結会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当中間期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 中間純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
当中間期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
当中間期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当中間期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 中間純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当中間期変動額(純額) |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
当中間期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
当中間期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前中間純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
貸倒引当金の増減(△) |
△ |
△ |
|
賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
役員賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
睡眠預金払戻損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
偶発損失引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
資金運用収益 |
△ |
△ |
|
資金調達費用 |
|
|
|
有価証券関係損益(△) |
|
|
|
金銭の信託の運用損益(△は益) |
|
|
|
為替差損益(△は益) |
△ |
|
|
固定資産処分損益(△は益) |
|
|
|
貸出金の純増(△)減 |
△ |
△ |
|
預金の純増減(△) |
|
|
|
譲渡性預金の純増減(△) |
|
△ |
|
借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△) |
|
|
|
預け金(日銀預け金を除く)の純増(△)減 |
|
|
|
コールマネー等の純増減(△) |
|
|
|
債券貸借取引受入担保金の純増減(△) |
|
|
|
外国為替(資産)の純増(△)減 |
△ |
|
|
外国為替(負債)の純増減(△) |
△ |
|
|
リース債権及びリース投資資産の純増(△)減 |
△ |
△ |
|
資金運用による収入 |
|
|
|
資金調達による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
△ |
|
|
小計 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の売却による収入 |
|
|
|
有価証券の償還による収入 |
|
|
|
金銭の信託の増加による支出 |
△ |
△ |
|
金銭の信託の減少による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
有形固定資産の除却による支出 |
|
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の処分による収入 |
|
|
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
|
|
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社
株式会社徳島大正銀行
株式会社香川銀行
トモニシステムサービス株式会社
株式会社徳銀ビジネスサービス
香川ビジネスサービス株式会社
トモニリース株式会社
トモニカード株式会社
株式会社徳銀キャピタル
大正信用保証株式会社
(2)非連結子会社
地域とトモニ1号投資事業有限責任組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
2.持分法の適用に関する事項
(1)持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2)持分法適用の関連会社
該当ありません。
(3)持分法非適用の非連結子会社
地域とトモニ1号投資事業有限責任組合
持分法非適用の非連結子会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(4)持分法非適用の関連会社
該当ありません。
3.連結子会社の中間決算日等に関する事項
(1) 連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
9月末日 9社
4.会計方針に関する事項
(1)商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法(売却原価は移動平均法により算定)により行っております。
(2)有価証券の評価基準及び評価方法
(イ)有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券については時価法(売却原価は移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(ロ)有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3)デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4)固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産は、定率法(ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物(建物附属設備を除く。)並びに平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物:7年~50年
その他:3年~20年
② 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、連結子会社で定める利用可能期間(10年以内)に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5)貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という。)に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は今後3年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は3年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め算定しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は8,432百万円(前連結会計年度末9,666百万円)であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6)賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(7)役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(8)睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金の預金者からの将来の払戻請求に備えるため、過去の払戻実績に基づき、必要額を計上しております。
(9)偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、信用保証協会における責任共有制度に基づく負担金等の支払いに備えるため、予め定めている償却・引当基準に基づき将来の負担金支払見積額を計上しております。
(10)退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用
その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年又は10年)による定額法により損益処理
数理計算上の差異
各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年又は10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(11)収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益及び費用の計上基準については、リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
(12)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(13)重要なヘッジ会計の方法
(イ)金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、金利スワップの特例処理によっております。
(ロ)為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 令和2年10月8日。以下「業種別委員会実務指針第25号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。
ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
(14)中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(15)関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続
投資信託(ETF除く)の解約・償還に伴う差損益について、投資信託全体で益の場合は有価証券利息配当金に計上し、損の場合は国債等債券償還損に計上しております。当中間連結会計期間は、有価証券利息配当金に投資信託の解約・償還に伴う差益570百万円(前中間連結会計期間130百万円)を計上しております。
(法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準等の適用)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 令和4年10月28日)等を当中間連結会計期間の期首から適用し、当連結会計年度の所得に対する法人税、住民税及び事業税等を、その発生源泉となる取引等に応じて、損益、株主資本及びその他の包括利益に区分して計上することといたしました。これによる中間連結財務諸表に与える影響はありません。
※1.非連結子会社の出資金の総額
|
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
|
出資金 |
508百万円 |
497百万円 |
※2.銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。なお、債権は、中間連結貸借対照表の「有価証券」中の社債(その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)によるものに限る。)、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるものであります。
|
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
|
破産更生債権及びこれらに準ずる債権額 |
12,519百万円 |
11,586百万円 |
|
|
危険債権額 |
49,250百万円 |
49,652百万円 |
|
|
三月以上延滞債権額 |
64百万円 |
58百万円 |
|
|
貸出条件緩和債権額 |
6,424百万円 |
5,645百万円 |
|
|
合計額 |
68,259百万円 |
66,942百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※3.手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 令和4年3月17日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
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|
8,979百万円 |
6,578百万円 |
※4.担保に供している資産は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
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担保に供している資産 |
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有価証券 |
181,008百万円 |
183,227百万円 |
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貸出金 |
9,614百万円 |
4,804百万円 |
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計 |
190,623百万円 |
188,032百万円 |
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担保資産に対応する債務 |
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借用金 |
130,000百万円 |
130,000百万円 |
上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金の代用として、次のものを差し入れております。
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前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
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預け金 |
119百万円 |
119百万円 |
|
|
有価証券 |
-百万円 |
7,586百万円 |
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|
その他資産 |
31,686百万円 |
17,400百万円 |
また、その他資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
|
|
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前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
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保証金 |
711百万円 |
707百万円 |
※5.当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
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|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
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|
融資未実行残高 |
523,738百万円 |
525,431百万円 |
|
|
うち原契約期間が1年以内のもの |
501,734百万円 |
498,845百万円 |
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|
(又は任意の時期に無条件で取消可能なもの) |
|
|
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。
また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内(社内)手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※6.土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、株式会社徳島大正銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日 平成10年3月31日
同法律第3条第3項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める地価税の課税価格で(自己所有の寮・社宅に係る土地については同政令第2条第3号固定資産税評価額に基づいて合理的な調整を行って)再評価しております。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地の期末における時価の合計額と当該事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
|
2,852百万円 |
2,820百万円 |
※7.有形固定資産の減価償却累計額
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
減価償却累計額 |
|
|
※8.「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
|
60,591百万円 |
64,031百万円 |
※1.営業経費には、次のものを含んでおります。
|
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
|
給与・手当 |
7,292百万円 |
7,498百万円 |
※2.その他経常収益には、次のものを含んでおります。
|
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
|
貸倒引当金戻入益 |
120百万円 |
-百万円 |
|
|
償却債権取立益 |
245百万円 |
236百万円 |
※3.その他経常費用には、次のものを含んでおります。
|
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
|
貸出金償却 |
606百万円 |
493百万円 |
|
|
貸倒引当金繰入額 |
-百万円 |
321百万円 |
|
|
株式等売却損 |
200百万円 |
51百万円 |
|
|
株式等償却 |
69百万円 |
11百万円 |
※4.減損損失
前中間連結会計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日)
当中間連結会計期間において、継続的な地価の下落等により投資額の回収が見込めなくなった資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額219百万円を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳は、土地171百万円及び建物48百万円であります。
|
用途 |
種類 |
場所 |
減損損失 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
徳島県内 |
162百万円 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
香川県内 |
32百万円 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
愛媛県内 |
24百万円 |
銀行業を営む連結子会社は、営業用店舗については、営業店(又は各グループ店)毎に管理会計で継続的に収支を把握していることから各営業店(又は各グループ店)を、また遊休資産については各資産を、それぞれグルーピングの単位としております。また、当社及びその他の連結子会社は、各社をグルーピングの単位としております。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、「不動産鑑定評価基準」又は「売却予定額」に基づき評価しております。
当中間連結会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)
当中間連結会計期間において、継続的な地価の下落等により投資額の回収が見込めなくなった資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額46百万円を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳は、土地37百万円及び建物8百万円であります。
|
用途 |
種類 |
場所 |
減損損失 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
徳島県内 |
37百万円 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
岡山県内 |
7百万円 |
|
稼動資産 |
営業用店舗 |
大阪府内 |
1百万円 |
銀行業を営む連結子会社は、営業用店舗については、営業店(又は各グループ店)毎に管理会計で継続的に収支を把握していることから各営業店(又は各グループ店)を、また遊休資産については各資産を、それぞれグルーピングの単位としております。また、当社及びその他の連結子会社は、各社をグルーピングの単位としております。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、「不動産鑑定評価基準」又は「売却予定額」に基づき評価しております。
前中間連結会計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
|
|
当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
163,728 |
- |
- |
163,728 |
|
|
合計 |
163,728 |
- |
- |
163,728 |
|
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
1,671 |
0 |
295 |
1,376 |
(注) |
|
合計 |
1,671 |
0 |
295 |
1,376 |
|
(注) 普通株式の自己株式の増加は0千株は単元未満株式の買取りによる増加であり、減少295千株は新株予約権の権利行使による減少であります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権 の内訳 |
新株予約 権の目的 となる株 式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) |
当中間連結会計期間末残高 (百万円) |
摘要 |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当中間連結会計期間 |
当中間連結会計期間末 |
||||||
|
増加 |
減少 |
|||||||
|
当社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
- |
1,048 |
|
||||
|
合計 |
- |
1,048 |
|
|||||
3.配当に関する事項
(1)当中間連結会計期間中の配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
令和5年6月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
810 |
5.00 |
令和5年3月31日 |
令和5年6月28日 |
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
令和5年11月14日 取締役会 |
普通株式 |
892 |
利益剰余金 |
5.50 |
令和5年9月30日 |
令和5年12月8日 |
当中間連結会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
|
|
当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
193,533 |
- |
- |
193,533 |
|
|
合計 |
193,533 |
- |
- |
193,533 |
|
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
1,376 |
0 |
235 |
1,141 |
(注) |
|
合計 |
1,376 |
0 |
235 |
1,141 |
|
(注) 普通株式の自己株式の増加は0千株は単元未満株式の買取りによる増加であり、減少235千株は新株予約権の権利行使による減少であります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権 の内訳 |
新株予約 権の目的 となる株 式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) |
当中間連結会計期間末残高 (百万円) |
摘要 |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当中間連結会計期間 |
当中間連結会計期間末 |
||||||
|
増加 |
減少 |
|||||||
|
当社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
- |
1,115 |
|
||||
|
合計 |
- |
1,115 |
|
|||||
3.配当に関する事項
(1)当中間連結会計期間中の配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
令和6年6月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,056 |
5.50 |
令和6年3月31日 |
令和6年6月27日 |
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
令和6年11月12日 取締役会 |
普通株式 |
1,346 |
利益剰余金 |
7.00 |
令和6年9月30日 |
令和6年12月6日 |
※1.現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
現金預け金勘定 |
420,778百万円 |
519,533百万円 |
|
日本銀行への預け金以外の預け金 |
△4,624百万円 |
△4,556百万円 |
|
現金及び現金同等物 |
416,153百万円 |
514,976百万円 |
(借手側)
1.ファイナンス・リース取引
(1)所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
(ア)有形固定資産
事務機器、ATM及び車両であります。
② リース資産の減価償却の方法
中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項」の「(4)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
2.オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
(単位:百万円) |
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
1年内 |
166 |
144 |
|
1年超 |
767 |
718 |
|
合計 |
933 |
862 |
(貸手側)
1.リース投資資産の内訳
|
(単位:百万円) |
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
リース料債権部分 |
13,167 |
14,189 |
|
見積残存価額部分 |
5 |
5 |
|
受取利息配当額(△) |
1,137 |
1,215 |
|
リース投資資産 |
12,036 |
12,979 |
2.リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の中間連結会計期間(連結会計年度)末日後の回収予定額
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
(単位:百万円) |
|
|
リース債権 |
リース投資資産 |
|
1年以内 |
21 |
3,745 |
|
1年超2年以内 |
14 |
3,113 |
|
2年超3年以内 |
3 |
2,485 |
|
3年超4年以内 |
0 |
1,865 |
|
4年超5年以内 |
- |
1,259 |
|
5年超 |
- |
698 |
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
(単位:百万円) |
|
|
リース債権 |
リース投資資産 |
|
1年以内 |
21 |
3,984 |
|
1年超2年以内 |
6 |
3,305 |
|
2年超3年以内 |
2 |
2,767 |
|
3年超4年以内 |
0 |
2,149 |
|
4年超5年以内 |
- |
1,316 |
|
5年超 |
- |
665 |
1.金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注1)参照)。また、現金預け金、外国為替(資産・負債)、コールマネー及び売渡手形は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
(単位:百万円) |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)商品有価証券 |
|
|
|
|
売買目的有価証券 |
399 |
399 |
- |
|
(2)金銭の信託 |
1,166 |
1,166 |
- |
|
(3)有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
33,924 |
33,661 |
△262 |
|
その他有価証券(*1) |
640,584 |
640,584 |
- |
|
(4)貸出金 |
3,555,880 |
|
|
|
貸倒引当金(*2) |
△21,550 |
|
|
|
|
3,534,330 |
3,524,178 |
△10,152 |
|
資産計 |
4,210,405 |
4,199,990 |
△10,415 |
|
(1)預金 |
4,212,649 |
4,213,072 |
422 |
|
(2)譲渡性預金 |
124,618 |
124,632 |
13 |
|
(3)借用金 |
138,242 |
138,237 |
△4 |
|
負債計 |
4,475,510 |
4,475,942 |
432 |
|
デリバティブ取引(*3) |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
(3,323) |
(3,323) |
- |
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
(10) |
(10) |
- |
|
デリバティブ取引計 |
(3,334) |
(3,334) |
- |
(*1) その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(*2) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
(単位:百万円) |
|
|
中間連結 貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)商品有価証券 |
|
|
|
|
売買目的有価証券 |
365 |
365 |
- |
|
(2)金銭の信託 |
1,104 |
1,104 |
- |
|
(3)有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
36,156 |
35,765 |
△390 |
|
その他有価証券(*1) |
695,514 |
695,514 |
- |
|
(4)貸出金 |
3,612,449 |
|
|
|
貸倒引当金(*2) |
△20,955 |
|
|
|
|
3,591,494 |
3,578,534 |
△12,960 |
|
資産計 |
4,324,635 |
4,311,284 |
△13,351 |
|
(1)預金 |
4,329,826 |
4,329,718 |
△107 |
|
(2)譲渡性預金 |
112,999 |
113,009 |
10 |
|
(3)借用金 |
138,744 |
138,731 |
△12 |
|
負債計 |
4,581,569 |
4,581,460 |
△109 |
|
デリバティブ取引(*3) |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
3,774 |
3,774 |
- |
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
28 |
28 |
- |
|
デリバティブ取引計 |
3,802 |
3,802 |
- |
(*1) その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(*2) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。
|
(単位:百万円) |
||
|
区分 |
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
非上場株式(*1)(*2) |
9,161 |
9,149 |
|
組合出資金(*3) |
3,540 |
3,189 |
(*1) 非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 令和2年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 前連結会計年度において、非上場株式について69百万円減損処理を行っております。
当中間連結会計期間において、非上場株式について11百万円減損処理を行っております。
(*3) 組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
金銭の信託 |
- |
1,166 |
- |
1,166 |
|
商品有価証券及び有価証券 |
|
|
|
|
|
売買目的有価証券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
76 |
323 |
- |
399 |
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
66,444 |
151,660 |
- |
218,105 |
|
社債 |
- |
17,623 |
26,808 |
44,432 |
|
株式 |
22,831 |
- |
- |
22,831 |
|
その他 |
63,634 |
285,955 |
- |
349,589 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
1,123 |
- |
1,123 |
|
資産計 |
152,986 |
457,852 |
26,808 |
637,648 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
金利関連 |
- |
0 |
- |
0 |
|
通貨関連 |
- |
4,378 |
- |
4,378 |
|
クレジット・デリバティブ |
- |
- |
78 |
78 |
|
負債計 |
- |
4,378 |
78 |
4,457 |
(*1) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-9項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は5,625百万円であります。
(*2) 第24-9項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
|
(単位:百万円) |
|
期首残高 |
当期の損益又はその他の包括利益 |
購入、売却及び償還の純額 |
投資信託 の基準価 額を時価 とみなす こととし た額 |
投資信託 の基準価額を時価とみなさないこととした額 |
期末残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する投資信託の評価損益 |
|
|
損益に 計上 |
その他の 包括利益 に計上 (*) |
||||||
|
5,540 |
- |
86 |
△1 |
- |
- |
5,625 |
- |
(*) 連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
金銭の信託 |
- |
1,104 |
- |
1,104 |
|
商品有価証券及び有価証券 |
|
|
|
|
|
売買目的有価証券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
43 |
322 |
- |
365 |
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
76,940 |
149,282 |
- |
226,223 |
|
社債 |
- |
16,510 |
27,928 |
44,439 |
|
株式 |
23,721 |
- |
- |
23,721 |
|
その他 |
82,025 |
313,425 |
- |
395,451 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
通貨関連 |
- |
5,060 |
- |
5,060 |
|
資産計 |
182,731 |
485,706 |
27,928 |
696,366 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
金利関連 |
- |
0 |
- |
0 |
|
通貨関連 |
- |
1,193 |
- |
1,193 |
|
クレジット・デリバティブ |
- |
- |
64 |
64 |
|
負債計 |
- |
1,193 |
64 |
1,257 |
(*1) 有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-9項の取扱いを適用した投資信託の中間連結貸借対照表計上額は5,678百万円であります。
(*2) 第24-9項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
|
(単位:百万円) |
|
期首残高 |
当期の損益又はその他の包括利益 |
購入、売却及び償還の純額 |
投資信託 の基準価 額を時価 とみなす こととし た額 |
投資信託 の基準価額を時価とみなさないこととした額 |
期末残高 |
当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日において保有する投資信託の評価損益 |
|
|
損益に 計上 |
その他の 包括利益 に計上 (*) |
||||||
|
5,625 |
- |
54 |
△1 |
- |
- |
5,678 |
- |
(*) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
社債 |
- |
- |
33,661 |
33,661 |
|
貸出金 |
- |
- |
3,524,178 |
3,524,178 |
|
資産計 |
- |
- |
3,557,840 |
3,557,840 |
|
預金 |
- |
4,213,072 |
- |
4,213,072 |
|
譲渡性預金 |
- |
124,632 |
- |
124,632 |
|
借用金 |
- |
130,002 |
8,235 |
138,237 |
|
負債計 |
- |
4,467,707 |
8,235 |
4,475,942 |
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
区分 |
時価(百万円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
社債 |
- |
- |
35,765 |
35,765 |
|
貸出金 |
- |
- |
3,578,534 |
3,578,534 |
|
資産計 |
- |
- |
3,614,299 |
3,614,299 |
|
預金 |
- |
4,329,718 |
- |
4,329,718 |
|
譲渡性預金 |
- |
113,009 |
- |
113,009 |
|
借用金 |
- |
130,002 |
8,728 |
138,731 |
|
負債計 |
- |
4,572,731 |
8,728 |
4,581,460 |
(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
資 産
金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は日本証券業協会が公表する価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル3の時価、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。
商品有価証券及び有価証券
商品有価証券及び有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分類しております。主に上場株式や国債がこれに含まれます。
公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル2の時価に分類しております。主に地方債、社債がこれに含まれます。また、市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル2の時価に分類しております。
相場価格が入手できない場合には、将来キャッシュ・フローの現在価値技法などの評価技法を用いて時価を算定しております。評価に当たっては観察可能なインプットを最大限利用しており、インプットには、TIBOR、信用スプレッド、倒産確率、倒産時の損失率等が含まれます。算定に当たり重要な観察できないインプットを用いている場合には、レベル3の時価に分類しております。
私募債については、元利金の合計額を、信用リスク等のリスク要因を織り込んだ割引率で割り引いて時価を算定しており、当該割引率が観察不能であることからレベル3の時価に分類しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「(有価証券関係)」に記載しております。
貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるもののうち、一般貸出については、その将来キャッシュ・フローをスワップ金利等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値を算定しております。個人ローン(住宅ローン及び消費者ローン)については、その将来キャッシュ・フローを、同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値を算定しております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日における中間連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。
時価に対して観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル3の時価、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。
負 債
預金、及び譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金及び譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。当該時価はレベル2の時価に分類しております。
借用金
借用金については、一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。時価に対して観察できないインプットによる影響額が重要な場合はレベル3の時価、そうでない場合はレベル2の時価に分類しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引(金利スワップ)、通貨関連取引(為替予約等)及びクレジット・デリバティブ取引(クレジット・デフォルト・スワップ)であり、取引金融機関から提示された価格や、取引の種類や満期までの期間に応じて現在価値技法により算定しております。
それらの評価技法で用いている主なインプットは、金利、為替レート、ボラティリティ、倒産確率等であります。時価に対して観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル2の時価に分類しており、金利関連取引(金利スワップ)及び通貨関連取引(為替予約等)が含まれます。重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類しており、クレジット・デリバティブ取引(クレジット・デフォルト・スワップ)が含まれます。
(注2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品のうちレベル3の時価に関する情報
(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
区分 |
評価技法 |
重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 |
インプットの 加重平均 |
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
私募債 |
現在価値技法 |
信用スプレッド |
0.00%~0.83% |
0.07% |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
クレジット・ デリバティブ |
現在価値技法 |
倒産確率 |
0.00% |
0.00% |
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
区分 |
評価技法 |
重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 |
インプットの 加重平均 |
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
私募債 |
現在価値技法 |
信用スプレッド |
0.00%~2.36% |
0.09% |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
クレジット・ デリバティブ |
現在価値技法 |
倒産確率 |
0.00% |
0.00% |
(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度(令和6年3月31日)
|
(単位:百万円) |
|
|
期首残高 |
当期の損益又はその他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 |
レベル3の時価への振替
|
レベル3の時価からの振替
|
期末残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益(*1) |
|
|
損益に 計上 (*1) |
その他の 包括利益 に計上 (*2) |
|||||||
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
私募債 |
24,661 |
- |
△102 |
2,249 |
- |
- |
26,808 |
- |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
クレジット・ デリバティブ |
△42 |
△52 |
- |
16 |
- |
- |
△78 |
△52 |
(*1) 連結損益計算書の「その他業務費用」に含まれております。
(*2) 連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日)
|
(単位:百万円) |
|
|
期首残高 |
当期の損益又はその他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 |
レベル3の時価への振替
|
レベル3の時価からの振替
|
期末残高 |
当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益(*1) |
|
|
損益に 計上 (*1) |
その他の 包括利益 に計上 (*2) |
|||||||
|
有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
私募債 |
26,808 |
- |
△88 |
1,208 |
- |
- |
27,928 |
- |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
クレジット・ デリバティブ |
△78 |
2 |
- |
12 |
- |
- |
△64 |
2 |
(*1) 中間連結損益計算書の「その他業務収益」に含まれております。
(*2) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(3) 時価の評価のプロセスの説明
当社グループは、市場リスク管理部門(ミドル・オフィス)において時価の算定に関する方針及び手続きを定めており、これに沿って事務管理部門(バック・オフィス)が時価を算定しております。算定された時価は、市場リスク管理部門(ミドル・オフィス)において、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しております。検証結果はリスク管理統括部署に報告され、時価の算定方針及び手続きに関する適切性が確保されております。
時価の算定に当たっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いております。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
私募債の時価の算定で用いている重要な観察できないインプットは、信用スプレッドであります。このインプットの著しい増加(減少)は、それ単独では、時価の著しい低下(上昇)を生じさせることとなります。
クレジット・デリバティブの時価の算定で用いている重要な観察できないインプットは、倒産確率であります。倒産確率の著しい増加(減少)は、単独では、時価の著しい上昇(低下)を生じさせることとなります。
※ 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
国債 |
- |
- |
- |
|
地方債 |
- |
- |
- |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
10,599 |
10,676 |
76 |
|
|
その他 |
- |
- |
- |
|
|
小計 |
10,599 |
10,676 |
76 |
|
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの |
国債 |
- |
- |
- |
|
地方債 |
- |
- |
- |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
23,325 |
22,985 |
△339 |
|
|
その他 |
- |
- |
- |
|
|
小計 |
23,325 |
22,985 |
△339 |
|
|
合計 |
33,924 |
33,661 |
△262 |
|
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
|
種類 |
中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの |
国債 |
- |
- |
- |
|
地方債 |
- |
- |
- |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
6,724 |
6,778 |
53 |
|
|
その他 |
- |
- |
- |
|
|
小計 |
6,724 |
6,778 |
53 |
|
|
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの |
国債 |
- |
- |
- |
|
地方債 |
- |
- |
- |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
29,432 |
28,987 |
△444 |
|
|
その他 |
- |
- |
- |
|
|
小計 |
29,432 |
28,987 |
△444 |
|
|
合計 |
36,156 |
35,765 |
△390 |
|
2.その他有価証券
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
22,240 |
9,180 |
13,059 |
|
債券 |
33,849 |
33,649 |
200 |
|
|
国債 |
2,008 |
1,985 |
23 |
|
|
地方債 |
4,135 |
4,122 |
12 |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
27,705 |
27,541 |
164 |
|
|
その他 |
189,786 |
183,016 |
6,770 |
|
|
小計 |
245,876 |
225,846 |
20,029 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
590 |
695 |
△104 |
|
債券 |
228,688 |
234,935 |
△6,247 |
|
|
国債 |
64,435 |
69,025 |
△4,589 |
|
|
地方債 |
147,525 |
149,072 |
△1,547 |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
16,726 |
16,836 |
△110 |
|
|
その他 |
166,462 |
177,036 |
△10,573 |
|
|
小計 |
395,741 |
412,666 |
△16,925 |
|
|
合計 |
641,617 |
638,513 |
3,104 |
|
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
|
種類 |
中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
22,842 |
9,289 |
13,553 |
|
債券 |
45,132 |
44,933 |
199 |
|
|
国債 |
16,787 |
16,666 |
120 |
|
|
地方債 |
2,825 |
2,820 |
5 |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
25,519 |
25,446 |
73 |
|
|
その他 |
203,133 |
195,944 |
7,188 |
|
|
小計 |
271,108 |
250,167 |
20,941 |
|
|
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
878 |
1,058 |
△179 |
|
債券 |
225,530 |
232,763 |
△7,232 |
|
|
国債 |
60,153 |
65,327 |
△5,173 |
|
|
地方債 |
146,457 |
148,378 |
△1,921 |
|
|
短期社債 |
- |
- |
- |
|
|
社債 |
18,919 |
19,057 |
△137 |
|
|
その他 |
198,942 |
209,509 |
△10,567 |
|
|
小計 |
425,351 |
443,330 |
△17,979 |
|
|
合計 |
696,460 |
693,498 |
2,961 |
|
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、45百万円(うち株式-百万円、その他45百万円)であります。
当中間連結会計期間において減損処理を行ったものはありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、中間連結会計期間末(連結会計年度末)の時価が取得原価に比べて50%以上下落している場合は著しい下落であると判断し、30%以上50%未満下落している場合は発行会社の財務内容及び過去の一定期間における時価の推移等を勘案し判断しております。
1.満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
|
金額(百万円) |
|
評価差額 |
3,149 |
|
その他有価証券 |
3,149 |
|
その他の金銭の信託 |
- |
|
(△)繰延税金負債 |
881 |
|
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) |
2,268 |
|
(△)非支配株主持分相当額 |
211 |
|
(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 |
- |
|
その他有価証券評価差額金 |
2,056 |
(注) 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額45百万円(益)を含めております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
|
金額(百万円) |
|
評価差額 |
3,006 |
|
その他有価証券 |
3,006 |
|
その他の金銭の信託 |
- |
|
(△)繰延税金負債 |
868 |
|
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) |
2,137 |
|
(△)非支配株主持分相当額 |
196 |
|
(+)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 |
- |
|
その他有価証券評価差額金 |
1,941 |
(注) 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額45百万円(益)を含めております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
66 |
66 |
△0 |
△0 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
△0 |
△0 |
|
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
62 |
- |
△0 |
△0 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
△0 |
△0 |
|
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
為替予約 |
|
|
|
|
|
売建 |
352,754 |
6,922 |
△3,622 |
△3,622 |
|
|
買建 |
38,118 |
2,896 |
377 |
377 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
△3,244 |
△3,244 |
|
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
為替予約 |
|
|
|
|
|
売建 |
331,035 |
11,000 |
3,367 |
3,367 |
|
|
買建 |
12,454 |
5,083 |
471 |
471 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
3,838 |
3,838 |
|
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
(5)商品関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
クレジット・デフォルト・スワップ |
|
|
|
|
|
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
3,819 |
3,819 |
△78 |
△52 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
△78 |
△52 |
|
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
店頭 |
クレジット・デフォルト・スワップ |
|
|
|
|
|
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
3,402 |
3,402 |
△64 |
2 |
|
|
合計 |
――― |
――― |
△64 |
2 |
|
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ 受取固定・支払変動 |
借用金 |
95,000 |
95,000 |
(注) |
|
合計 |
――― |
――― |
――― |
- |
|
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ 受取固定・支払変動 |
借用金 |
95,000 |
95,000 |
(注) |
|
合計 |
――― |
――― |
――― |
- |
|
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借入金の時価に含めて記載しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
|
原則的処理方法 |
資金関連スワップ |
外貨建の貸出金 |
452 |
- |
△10 |
|
合計 |
――― |
――― |
――― |
△10 |
|
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
|
ヘッジ会計 の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち 1年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
|
原則的処理方法 |
資金関連スワップ |
外貨建の貸出金 |
451 |
- |
28 |
|
合計 |
――― |
――― |
――― |
28 |
|
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(令和6年3月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(令和6年9月30日現在)
該当ありません。
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
営業経費 |
67百万円 |
72百万円 |
2.ストック・オプションの内容
前中間連結会計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日)
|
|
令和5年ストック・オプション |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社、株式会社徳島大正銀行及び株式会社香川銀行の取締役25名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの付与数 (注)1 |
普通株式 454,900株 |
|
付与日 |
令和5年7月20日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は定めていない |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間は定めていない |
|
権利行使期間 |
令和5年7月21日~令和35年7月20日 |
|
権利行使価格(注)2 |
1株当たり 1円 |
|
付与日における公正な評価単価(注)2 |
1株当たり 319円 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.1株当たりに換算して記載しております。
当中間連結会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)
|
|
令和6年ストック・オプション |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社、株式会社徳島大正銀行及び株式会社香川銀行の取締役25名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの付与数 (注)1 |
普通株式 416,800株 |
|
付与日 |
令和6年7月24日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は定めていない |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間は定めていない |
|
権利行使期間 |
令和6年7月25日~令和36年7月24日 |
|
権利行使価格(注)2 |
1株当たり 1円 |
|
付与日における公正な評価単価(注)2 |
1株当たり 343円 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.1株当たりに換算して記載しております。
当該資産除去債務の総額の増減
|
|
|
前連結会計年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
|
期首残高 |
313百万円 |
399百万円 |
|
|
有形固定資産の取得に伴う増加額 |
3 |
- |
|
|
時の経過による調整額 |
1 |
1 |
|
|
資産除去債務の履行による減少額 |
8 |
- |
|
|
その他の増減額(△は減少) |
89 |
- |
|
|
期末残高 |
399百万円 |
401百万円 |
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
|
(単位:百万円) |
|
区分 |
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
役務取引等収益 |
3,694 |
4,159 |
|
預金・貸出金業務 |
439 |
524 |
|
為替業務 |
724 |
727 |
|
証券関連業務 |
719 |
840 |
|
代理業務 |
416 |
510 |
|
保護預り・貸金庫業務 |
36 |
35 |
|
その他業務 |
1,357 |
1,521 |
|
顧客との契約から生じる経常収益 |
3,694 |
4,159 |
|
上記以外の経常収益 |
38,733 |
41,277 |
(注) 役務取引等収益は、主に銀行業から発生しております。
【セグメント情報】
【関連情報】
前中間連結会計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日)
1.サービスごとの情報
|
(単位:百万円) |
|
|
貸出業務 |
有価証券 投資業務 |
リース業務 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客に対する経常収益 |
23,200 |
9,874 |
2,406 |
6,945 |
42,427 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
2.地域ごとの情報
(1)経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間(自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日)
1.サービスごとの情報
|
(単位:百万円) |
|
|
貸出業務 |
有価証券 投資業務 |
リース業務 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客に対する経常収益 |
24,949 |
10,038 |
2,609 |
7,839 |
45,437 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
2.地域ごとの情報
(1)経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社グループは、報告セグメントが「銀行業」のみであり、報告セグメントに含まれない事業セグメントについては重要性が乏しいことから記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当ありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当ありません。
1.1株当たり純資産額
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
1株当たり純資産額 |
1,426円53銭 |
1,463円23銭 |
(注) 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (令和6年3月31日) |
当中間連結会計期間 (令和6年9月30日) |
|
|
純資産の部の合計額 |
百万円 |
277,466 |
284,961 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額 |
百万円 |
3,349 |
3,448 |
|
うち新株予約権 |
百万円 |
1,048 |
1,115 |
|
うち非支配株主持分 |
百万円 |
2,300 |
2,333 |
|
普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額 |
百万円 |
274,117 |
281,513 |
|
1株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数 |
千株 |
192,156 |
192,391 |
2.1株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎
|
|
前中間連結会計期間 (自 令和5年4月1日 至 令和5年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 令和6年4月1日 至 令和6年9月30日) |
|
|
(1)1株当たり中間純利益 |
43円24銭 |
45円15銭 |
|
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益 |
百万円 |
7,014 |
8,683 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
百万円 |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 |
百万円 |
7,014 |
8,683 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
千株 |
162,202 |
192,274 |
|
(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益 |
42円44銭 |
44円42銭 |
|
|
(算定上の基礎) |
|
|
|
|
親会社株主に帰属する中間純利益調整額 |
百万円 |
- |
- |
|
普通株式増加数 |
千株 |
3,039 |
3,202 |
|
うち新株予約権 |
千株 |
3,039 |
3,202 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
|
- |
- |
該当事項はありません。
該当事項はありません。