(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純損失(△)

213,190

308,504

 

減価償却費

7,532

22,375

 

のれん償却額

1,472

11,072

 

長期前払費用償却額

79

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

79,349

 

受取利息及び受取配当金

1,567

642

 

支払利息

6,877

5,935

 

有形固定資産売却損益(△は益)

79,285

 

関係会社株式売却損益(△は益)

2,999

 

持分法による投資損益(△は益)

21,939

4,886

 

助成金収入

1,866

 

新株予約権戻入益

300

1,667

 

新株予約権発行費

19,214

 

売上債権の増減額(△は増加)

3,558

83,895

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

541

2,575

 

仕入債務の増減額(△は減少)

25,225

32,492

 

前渡金の増減額(△は増加)

2,901

 

前受金の増減額(△は減少)

1,006

132,167

 

未収入金の増減額(△は増加)

20,037

23,724

 

未払金の増減額(△は減少)

1,047

20,811

 

未払事業税の増減額(△は減少)

530

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

15,249

753

 

その他

5,174

30,697

 

小計

86,469

116,143

 

利息及び配当金の受取額

1,567

642

 

利息の支払額

6,696

6,407

 

解決金の支払額

6,000

6,000

 

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

2,297

35,708

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

99,896

163,617

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

投資有価証券の売却による収入

65,000

 

投資有価証券の取得による支出

12,090

 

有形固定資産の売却による収入

30,000

 

有形固定資産の取得による支出

1,558

25,737

 

短期貸付けによる支出

10,800

 

長期貸付金の回収による収入

20,250

2,300

 

長期貸付けによる支出

156,057

 

敷金及び保証金の差入による支出

468

3,162

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

11,910

43,150

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

11,908

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

24,404

183,697

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の借入による収入

25,000

56,000

 

短期借入金の返済による支出

91,000

399,610

 

長期借入金の返済による支出

2,952

10,732

 

リース債務の返済による支出

4,501

14,013

 

転換社債型新株予約権付社債の転換

10,000

 

株式の発行による収入

77,500

1,195,100

 

新株予約権の発行による収入

785

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

5,953

827,529

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

81,446

480,213

現金及び現金同等物の期首残高

159,509

62,674

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 78,063

※1 542,888