第5【経理の状況】

 

1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2 監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2023年10月1日から2024年9月30日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2023年10月1日から2024年9月30日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けております。

 

3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、定期的に監査法人の主催するセミナーに参加しております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,095,936

3,071,529

売掛金

106,638

147,686

仕掛品

            1,548

            2,550

販売用不動産

            288,995

            395,560

前払費用

535,586

708,577

その他

38,624

56,224

貸倒引当金

10,205

14,115

流動資産合計

3,057,123

4,368,014

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物附属設備及び構築物(純額)

95,813

83,735

工具、器具及び備品(純額)

39,047

31,905

有形固定資産合計

※1          134,860

※1          115,640

無形固定資産

 

 

のれん

47,225

39,354

ソフトウエア

133,284

181,765

その他

116,456

201,420

無形固定資産合計

296,965

422,539

投資その他の資産

 

 

差入保証金

200,168

276,507

繰延税金資産

117,398

187,571

その他

190,469

206,344

貸倒引当金

13,952

22,573

投資その他の資産合計

494,083

647,849

固定資産合計

925,908

1,186,029

資産合計

3,983,032

5,554,044

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

117,665

116,320

未払法人税等

285,233

379,933

未払消費税等

84,142

184,568

前受収益

270,393

364,577

契約負債

95,841

118,017

賞与引当金

57,667

68,936

1年内返済予定の長期借入金

43,759

38,116

その他

97,875

131,751

流動負債合計

1,052,578

1,402,222

固定負債

 

 

長期借入金

58,029

72,416

預り保証金

233,496

260,273

退職給付に係る負債

10,800

17,100

資産除去債務

52,610

52,737

固定負債合計

354,936

402,526

負債合計

1,407,514

1,804,749

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

63,804

66,543

資本剰余金

789,520

792,259

利益剰余金

1,874,058

3,044,095

自己株式

180,516

180,516

株主資本合計

2,546,866

3,722,382

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

6,494

5,181

その他の包括利益累計額合計

6,494

5,181

新株予約権

19,040

19,523

非支配株主持分

3,116

2,208

純資産合計

2,575,518

3,749,295

負債純資産合計

3,983,032

5,554,044

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年10月1日

 至 2023年9月30日)

 当連結会計年度

(自 2023年10月1日

 至 2024年9月30日)

売上高

※1    8,273,705

※1    10,541,614

売上原価

4,764,590

6,125,288

売上総利益

3,509,114

4,416,326

販売費及び一般管理費

※2    2,226,729

※2    2,588,142

営業利益

1,282,384

1,828,184

営業外収益

 

 

償却債権取立益

2,023

その他

348

1,563

営業外収益合計

348

3,587

営業外費用

 

 

支払利息

716

993

為替差損

1,870

3,360

その他

225

245

営業外費用合計

2,812

4,599

経常利益

1,279,921

1,827,172

税金等調整前当期純利益

1,279,921

1,827,172

法人税、住民税及び事業税

442,278

610,196

法人税等調整額

42,727

70,173

法人税等合計

399,550

540,023

当期純利益

880,370

1,287,148

非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失(△)

1,472

874

親会社株主に帰属する当期純利益

878,897

1,288,023

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年10月1日

 至 2023年9月30日)

 当連結会計年度

(自 2023年10月1日

 至 2024年9月30日)

当期純利益

880,370

1,287,148

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

1,056

1,313

その他の包括利益合計

             △1,056

             △1,313

包括利益

879,314

1,285,835

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

877,841

1,286,709

非支配株主に係る包括利益

1,472

874

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

56,747

782,463

1,083,398

180,516

1,742,093

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

7,056

7,056

 

 

14,113

剰余金の配当

 

 

88,237

 

88,237

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

878,897

 

878,897

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

7,056

7,056

790,660

804,773

当期末残高

63,804

789,520

1,874,058

180,516

2,546,866

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

為替換算調整勘定

当期首残高

7,551

16,726

1,642

1,768,013

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

14,113

剰余金の配当

 

 

 

88,237

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

878,897

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

1,056

2,313

1,474

2,731

当期変動額合計

1,056

2,313

1,474

807,504

当期末残高

6,494

19,040

3,116

2,575,518

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

63,804

789,520

1,874,058

180,516

2,546,866

当期変動額

 

 

 

 

 

新株の発行

2,739

2,739

 

 

5,478

剰余金の配当

 

 

117,986

 

117,986

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

1,288,023

 

1,288,023

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,739

2,739

1,170,036

1,175,515

当期末残高

66,543

792,259

3,044,095

180,516

3,722,382

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

 

為替換算調整勘定

当期首残高

6,494

19,040

3,116

2,575,518

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

5,478

剰余金の配当

 

 

 

117,986

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

1,288,023

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

1,313

483

908

1,738

当期変動額合計

1,313

483

908

1,173,776

当期末残高

5,181

19,523

2,208

3,749,295

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2022年10月1日

 至 2023年9月30日)

 当連結会計年度

(自 2023年10月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

1,279,921

1,827,172

減価償却費

103,018

132,636

のれん償却額

7,870

7,870

支払利息

716

993

売上債権の増減額(△は増加)

22,031

41,048

前払費用の増減額(△は増加)

125,395

172,991

販売用不動産の増減額(△は増加)

288,995

106,564

前受収益の増減額(△は減少)

66,110

94,184

契約負債の増減額(△は減少)

5,894

22,175

差入保証金の増減額(△は増加)

38,176

76,338

預り保証金の増減額(△は減少)

56,458

26,776

未払金の増減額(△は減少)

25,777

1,344

未払消費税等の増減額(△は減少)

8,624

100,425

貸倒引当金の増減額(△は減少)

11,469

12,530

賞与引当金の増減額(△は減少)

7,612

11,268

その他

11,542

16,557

小計

997,500

1,854,304

利息及び配当金の受取額

76

336

利息の支払額

716

993

法人税等の支払額

375,761

515,671

営業活動によるキャッシュ・フロー

621,099

1,337,975

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

42,880

13,867

無形固定資産の取得による支出

146,383

231,725

その他

10,798

8,279

投資活動によるキャッシュ・フロー

200,062

253,871

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

30,000

60,000

長期借入金の返済による支出

53,064

51,256

配当金の支払額

88,217

117,957

その他

11,479

2,953

財務活動によるキャッシュ・フロー

99,802

106,260

現金及び現金同等物に係る換算差額

254

2,250

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

321,489

975,592

現金及び現金同等物の期首残高

1,774,447

2,095,936

現金及び現金同等物の期末残高

      2,095,936

      3,071,529

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1 連結の範囲に関する事項

連結子会社の数  5

連結子会社の名称 株式会社CGworks

AZOOM VIETNAM INC.

株式会社鉄壁

株式会社ダイバース

CGWORKS VIETNAM INC.

 

2 連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

3 会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

 棚卸資産

仕掛品、販売用不動産

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

①  有形固定資産

定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

  建物附属設備        10~18年

  構築物           10年

  工具、器具及び備品     3~10年

②  無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(3~5年)に基づいております。

 

(3) 重要な引当金の計上基準

①  貸倒引当金

債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

②  賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当連結会計年度負担額を計上しております。

 

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

 

(5) のれんの償却方法及び償却期間

10年間で均等償却を行っております。

 

(6) 重要な収益及び費用の計上基準

当社グループの顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常時点)は以下のとおりであります。

 

遊休資産活用事業

a.月極駐車場サブリースサービス

月極駐車場サブリースサービスは、駐車場の貸借に伴う賃料収入、契約手数料、賃料保証料等で構成されております。顧客との賃貸借契約を締結する際の契約手数料等については、契約締結を履行義務として識別し、契約締結により履行義務が一時点で充足されるため、当該契約締結時点で収益を認識しております。賃料保証料については、顧客との契約に基づいて、契約期間にわたりサービス提供を行う履行義務を識別しており、当該履行義務は賃貸借契約締結における賃料発生月から契約満了月までの期間にわたり充足されることから契約期間にわたり収益を認識しております。また、顧客との賃貸借契約に基づく賃料収入等については企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」等に従い収益を認識しております。

 

b.月極駐車場紹介サービス

月極駐車場紹介サービスは、駐車場の貸借の際に借主と貸主の間に立ち、賃貸借契約の仲介を行っております。月極駐車場紹介サービスでは、契約駐車場の選定及び契約に向けた調整等を履行義務として識別し、当該履行義務は賃貸借契約が締結される一時点で充足されるものであり、当該契約締結時点で収益を認識しております。

 

ビジュアライゼーション事業

グラフィックデータ制作は、顧客の依頼により、3DCG技術等の専門的なスキルを活用し、建物や空間の利用方法及び完成イメージをグラフィックデータとして制作し、販売するとともにVR技術を用いて空間デザインのサービスを提供している事業であります。グラフィックデータ制作では、顧客からの発注に基づき当該成果物の引渡を行う義務を履行義務として識別しております。当該履行義務は成果物が引渡される一時点で充足されるものであり、当該成果物の引渡時点において収益を認識しております。

 

(7) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は、期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

 

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。

 

 

(重要な会計上の見積り)

会計上の見積りは、連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて合理的な金額を算出しております。当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目は以下のとおりです。

 

販売用不動産の評価

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

販売用不動産

288,995

395,560

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

当社グループは、販売用不動産の評価について、個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっており、収益性の低下した販売用不動産については、正味売却価額をもって貸借対照表価額としております。なお、正味売却価額は、販売見込額から販売経費等見込額を控除して算出しております。

 販売用不動産の正味売却価額の見積りの基礎となる販売見込額は、物件ごとの現況に応じて、公示価格、周辺の売買取引事例、外部業者による価格査定結果等を踏まえ、算出しております。なお、物件ごとに特性があり、景気動向、金利動向及び地価動向等影響を受けて、その見積りは変動する可能性があります。その結果、販売用不動産の正味売却価額の見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度の連結財務諸表における販売用不動産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

 

のれんを含む固定資産の減損損失の認識の要否

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

遊休資産活用事業セグメントに含まれるスマート空間予約事業に関する資産グループののれんを含む固定資産の帳簿価額

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

のれん

47,225

39,354

ソフトウエア

5,088

212

その他

9,076

合計

52,313

48,643

 

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

当社グループは、原則として、事業用資産について提供するサービスを基準としてグルーピングを行っています。減損の兆候があると認められる場合には、資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り、減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額(正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額)まで減額し、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。

スマート空間予約事業は2019年9月に事業譲受により取得した事業であり、遊休スペースを貸し会議室等の用途で収益化したい顧客に対してWEB予約システム「スマート空間予約」を導入し、継続的に利用させることで顧客によるレンタルスペースの運営をサポートすることで収益を稼得します。稼得する収益の大部分は顧客からシステム導入室毎に毎月収受する定額のシステム利用料であり、その対象となる室数を増加させることが事業の拡大にとって不可欠であります。

事業取得時において見込んでいたシステムの新規導入室数を実績が下回ったことにより、事業取得時に策定した事業計画よりも実績が著しく下方に乖離し、関連する資産グループには減損の兆候が認められます。当社グループは減損損失の認識の要否の判定を行い、割引前将来キャッシュ・フローの総額が資産の帳簿価額を上回ったことから、減損損失の認識は不要と判定しております。

減損損失の認識の要否の判定に用いられるスマート空間予約事業の将来キャッシュ・フローの総額の見積りは、将来事業計画を基礎としており、システム利用料の増加の基礎となる、契約総室数の増加に繋がるシステムの新規導入室数が当連結会計年度の実績程度で将来も安定して推移すること及びこれに伴う新規のカスタマイズ対応案件の受注が現在の引き合い状況を勘案して翌連結会計年度に達成可能な水準で将来も安定して獲得することを主要な仮定として織り込んでいます。システムの新規導入室数の予測及び新規のカスタマイズ対応案件の受注に関する予測には高い不確実性を伴い、経営者による判断が将来キャッシュ・フローの見積りに重要な影響を及ぼします。なお、今後の状況の変化によって経営者の予測及び判断から実績が乖離した場合には、スマート空間予約事業に関連する資産グループののれんを含む固定資産について減損損失の計上が必要となる可能性があります。

 

(未適用の会計基準等)

該当事項はありません。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

有形固定資産の減価償却累計額

117,085千円

138,780千円

 

 2 当座貸越契約

運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座貸越契約を締結しております。当連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりです。

当座貸越極度限度額

30,000千円

貸越実行残高

差引額

30,000千円

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 2022年10月1日

  至 2023年9月30日)

 当連結会計年度

(自 2023年10月1日

  至 2024年9月30日)

給料手当

899,483千円

1,007,370千円

貸倒引当金繰入額

15,008

18,235

賞与引当金繰入額

53,728

65,634

退職給付費用

4,200

8,400

 

(連結包括利益計算書関係)

※  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

為替換算調整勘定:

 

 

当期発生額

△1,056千円

△1,313千円

組替調整額

税効果調整前

△1,056

△1,313

税効果額

為替換算調整勘定

△1,056

△1,313

その他の包括利益合計

△1,056

△1,313

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度

末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式 (注)1

3,000,400

3,017,200

6,017,600

合計

3,000,400

3,017,200

6,017,600

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)2

59,138

59,138

118,276

合計

59,138

59,138

118,276

(注)1 当社は、2022年12月27日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。

2 普通株式の発行済株式数の増加3,017,200株は、株式分割による増加3,000,600株、新株予約権の行使による増加16,600株であります。

3 普通株式の自己株式数の増加59,138株は、株式分割による増加59,138株であります。

 

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(千円)

当連結会計年度期首

当連結会計年度増加

当連結会計年度減少

当連結会計年度末

提出会社

ストック・オプション又は自社株式オプションとしての第1回新株予約権

提出会社

ストック・オプション又は自社株式オプションとしての第4回新株予約権

提出会社

ストック・オプションとしての第5回新株予約権

19,040

提出会社

ストック・オプションとしての第6回新株予約権

連結子会社

合計

19,040

 

3 配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金

の総額

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2022年12月21日

定時株主総会

普通株式

88,237千円

利益剰余金

30円00銭

2022年9月30日

2022年12月22日

 

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金

の総額

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年12月22日

定時株主総会

普通株式

117,986千円

利益剰余金

20円00銭

2023年9月30日

2023年12月25日

 

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度

期首株式数(株)

当連結会計年度

増加株式数(株)

当連結会計年度

減少株式数(株)

当連結会計年度

末株式数(株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式 (注)

6,017,600

9,200

6,026,800

合計

6,017,600

9,200

6,026,800

自己株式

 

 

 

 

普通株式

118,276

118,276

合計

118,276

118,276

(注) 普通株式の発行済株式数の増加9,200株は、新株予約権の行使による増加であります。

 

 

2 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の種類

新株予約権の目的となる株式の数(株)

当連結会計年度末残高

(千円)

当連結会計年度期首

当連結会計年度増加

当連結会計年度減少

当連結会計年度末

提出会社

ストック・オプション又は自社株式オプションとしての第1回新株予約権

提出会社

ストック・オプション又は自社株式オプションとしての第4回新株予約権

提出会社

ストック・オプションとしての第5回新株予約権

19,523

連結子会社

合計

19,523

 

3 配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金

の総額

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年12月22日

定時株主総会

普通株式

117,986千円

利益剰余金

20円00銭

2023年9月30日

2023年12月25日

 

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当金

の総額

配当の原資

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

2024年12月20日

定時株主総会

普通株式

147,713千円

利益剰余金

25円00銭

2024年9月30日

2024年12月23日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

現金及び預金勘定

2,095,936千円

3,071,529千円

現金及び現金同等物

2,095,936

3,071,529

 

(金融商品関係)

1 金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針
 当社グループは、資金運用については、安全性の高い預金等に限定しております。また、運転資金を主に銀行借入により調達しております。

 

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
 営業債権である売掛金は、取引先等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先の信用状況を監視するとともに、取引先ごとの債権残高を随時把握することによってリスクの軽減を図っております。

 差入保証金は、駐車場のマスターリース契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、差入先の信用状況を定期的に監視することを通じて、リスクの軽減を図っております。

 営業債務である未払金は、その殆どが1ヶ月以内の支払期日であります。また、預り保証金は駐車場のサブリース契約に係るものであり、解約時に返還する義務を負っております。長期借入金は主に運転資金に係る資金調達であります。当社は適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)を管理しております。

 

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

 

2 金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前連結会計年度(2023年9月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価

(千円)

差額

(千円)

① 差入保証金

200,168

199,216

△952

資産計

200,168

199,216

△952

① 預り保証金

233,496

232,706

△790

② 長期借入金(※2)

101,788

101,119

△668

負債計

335,284

333,826

△1,458

(※1)「現金及び預金」「売掛金」「未払金」は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

(※2)長期借入金には1年以内に返済予定の長期借入金を含めております。

 

当連結会計年度(2024年9月30日)

 

連結貸借対照表計上額

(千円)

時価

(千円)

差額

(千円)

① 差入保証金

276,507

273,499

△3,008

資産計

276,507

273,499

△3,008

① 預り保証金

260,273

258,098

△2,174

② 長期借入金(※2)

110,532

109,787

△744

負債計

370,805

367,886

△2,919

(※1)「現金及び預金」「売掛金」「未払金」は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

(※2)長期借入金には1年以内に返済予定の長期借入金を含めております。

 

(注1) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2023年9月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超
5年以内

(千円)

5年超
10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

2,095,936

売掛金

106,638

差入保証金

200,168

合計

2,202,574

200,168

 

当連結会計年度(2024年9月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超
5年以内

(千円)

5年超
10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

3,071,529

売掛金

147,686

差入保証金

276,507

合計

3,219,215

276,507

 

(注2) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2023年9月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超
2年以内

(千円)

2年超
3年以内

(千円)

3年超
4年以内

(千円)

4年超
5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

43,759

18,124

10,068

8,124

7,767

13,946

合計

43,759

18,124

10,068

8,124

7,767

13,946

 

当連結会計年度(2024年9月30日)

 

1年以内

(千円)

1年超
2年以内

(千円)

2年超
3年以内

(千円)

3年超
4年以内

(千円)

4年超
5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

38,116

30,060

20,643

7,767

8,124

5,822

合計

38,116

30,060

20,643

7,767

8,124

5,822

 

 

3.金融商品の時価レベルごとの内訳に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

該当事項はありません。

 

      (2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2023年9月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

差入保証金

199,216

199,216

資産計

199,216

199,216

預り保証金

232,706

232,706

長期借入金

101,119

101,119

負債計

333,826

333,826

 

当連結会計年度(2024年9月30日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

差入保証金

273,499

273,499

資産計

273,499

273,499

預り保証金

258,098

258,098

長期借入金

109,787

109,787

負債計

367,886

367,886

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

資 産

①差入保証金

差入保証金の時価は、返還債務の額を返還期日までの見積り期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

負 債

①預り保証金

預り保証金の時価は、返還債務の額を返還期日までの見積り期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

②長期借入金

長期借入金の時価は、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後と大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。

 

 

(退職給付関係)

1 採用している退職給付制度の概要

当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。

退職一時金制度では、退職給付として、退職金規程に基づいた一時金を支給しております。

当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

 

2 簡便法を適用した確定給付制度

(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

退職給付に係る負債の期首残高

7,200

千円

10,800

千円

退職給付費用

4,200

 

8,400

 

退職給付の支払額

△600

 

△2,100

 

退職給付に係る負債の期末残高

10,800

 

17,100

 

 

(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表


 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当連結会計年度

(2024年9月30日)

非積立型制度の退職給付債務

10,800

千円

17,100

千円

連結貸借対照表に計上された負債の金額

10,800

 

17,100

 

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

10,800

 

17,100

 

連結貸借対照表に計上された負債の金額

10,800

 

17,100

 

 

(3) 退職給付費用

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

簡便法で計算した退職給付費用

4,200

千円

8,400

千円

確定給付制度に係る退職給付費用

4,200

 

8,400

 

 

(ストック・オプション等関係)

1 ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

販売費及び一般管理費の株式報酬費用

3,851

2,099

販売費及び一般管理費の役員報酬

 

2 権利不行使による失効により利益として計上した金額

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

営業外収益 その他

453

 

3 ストック・オプション及び自社株式オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプション及び自社株式オプションの内容

 

第1回新株予約権

ストック・オプション

自社株式オプション

会社名

提出会社

提出会社

決議年月日

2015年6月25日

2015年6月25日

付与対象者の区分及び人数

(注)1

当社取締役 2名

当社従業員 17名

社外協力者 3名

株式の種類別のストック・オプション及び自社株式オプションの数

(注)2、3

普通株式 46,400株

普通株式 20,000株

付与日

2015年6月25日

2015年6月25日

権利確定条件

権利確定条件は定めておりません。なお、新株予約権の行使に係る細則については、当社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めております。

権利確定条件は定めておりません。なお、新株予約権の行使に係る細則については、当社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めております。

対象勤務期間

対象勤務期間の定めはありません。

対象勤務期間の定めはありません。

権利行使期間

自 2017年6月26日

至 2025年6月24日

自 2017年6月26日

至 2025年6月24日

 

 

 

 

 

第4回新株予約権

第5回新株予約権

子会社第1回新株予約権

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

会社名

提出会社

提出会社

株式会社CGworks

決議年月日

2017年2月3日

2020年4月30日

2020年2月25日

付与対象者の区分及び人数

(注)1

当社取締役 4名

当社従業員 37名

当社従業員 11名

子会社取締役 2名

子会社従業員 14名

株式の種類別のストック・オプション及び自社株式オプションの数

(注)2、3

普通株式 86,400株

普通株式 96,000株

子会社普通株式

4,900株

付与日

2017年2月3日

2020年5月15日

2020年2月26日

権利確定条件

権利確定条件は定めておりません。なお、新株予約権の行使に係る細則については、当社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めております。

新株予約権者は、本新株予約権の行使時点においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員の地位にあることを要します。

なお、新株予約権の行使に係る細則については、当社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めております。

権利確定条件は定めておりません。なお、新株予約権の行使に係る細則については、子会社と付与者の間で締結する「新株予約権割当契約書」で定めております。

対象勤務期間

対象勤務期間の定めはありません。

2020年5月15日から権利確定日まで。

なお、権利確定日は、段階的な権利行使期間に応じて定められ、最終の権利行使期間の開始日は2025年5月1日であります。

対象勤務期間の定めはありません。

権利行使期間

自 2019年2月5日

至 2027年1月24日

自 2022年5月1日

至 2030年4月30日

自 2022年2月26日

至 2030年2月24日

(注)1 付与対象者の区分は付与日における区分であります。

2 株式数に換算して記載しております。

3 提出会社である株式会社アズームは、2018年5月31日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を、2021年2月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を、2022年12月27日付で普通株式1株につき2株の株式分割を行っておりますので、株式分割後の株式数により記載しております。

 

(2) ストック・オプション及び自社株式オプションの規模及びその変動状況

 当連結会計年度(2024年9月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

① ストック・オプション及び自社株式オプションの数

 

第1回新株予約権

ストック・オプション

自社株式オプション

権利確定前(株)

 

 

前連結会計年度末

付与

失効

権利確定

未確定残

権利確定後(株)

 

 

前連結会計年度末

800

6,400

権利確定

権利行使

800

2,800

失効

未行使残

3,600

 

 

 

第4回新株予約権

第5回新株予約権

子会社第1回新株予約権

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

権利確定前(株)

 

 

 

前連結会計年度末

48,000

3,650

付与

失効

1,000

権利確定

24,000

未確定残

23,000

3,650

権利確定後(株)

 

 

 

前連結会計年度末

4,400

41,600

権利確定

24,000

権利行使

800

4,800

失効

1,000

未行使残

3,600

59,800

(注)提出会社である株式会社アズームは、2018年5月31日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を、2021年2月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を、2022年12月27日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っておりますので、第1回から第5回までの新株予約権については、株式分割後の株式数により記載しております。

 

② 単価情報

 

第1回新株予約権

ストック・オプション

自社株式オプション

権利行使価格(円)(注)1

108

108

行使時平均株価(円)(注)1

6,630

6,077

付与日における公正な評価単価(円)

(注)1、2、3

 

 

 

第4回新株予約権

第5回新株予約権

子会社第1回新株予約権

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

権利行使価格(円)(注)1

150

793

300

行使時平均株価(円)(注)1

6,630

6,300

付与日における公正な評価単価(円)

(注)1、2、3

ア:453.5

イ:479

ウ:498

エ:516.5

(注)1 提出会社である株式会社アズームは、2018年5月31日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を、2021年2月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を、2022年12月27日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っておりますので、株式分割後の権利行使価格、株式分割を考慮した行使時平均株価及び付与日における公正な評価単価により記載しております。

2 対象となる株式1株当たりに換算した公正な評価単価を記載しております。

3 第5回ストック・オプションについては段階的行使条件が設定されていることから、当該条件に合わせて予想残存期間の異なる4種類の公正な評価単価を記載しております。

 

3 ストック・オプション及び自社株式オプションの公正な評価単価の見積方法

 当連結会計年度において新たに付与されたストック・オプション及び自社株式オプションはありません。

 

4 ストック・オプション及び自社株式オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみを反映させる方法を採用しております。

 

5 ストック・オプション及び自社株式オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプション及び自社株式オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額           44,791千円

(2)当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額     53,548千円

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

 

当連結会計年度

(2024年9月30日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業所税

9,473千円

 

11,898千円

未払事業税

30,242

 

38,769

賞与引当金

22,988

 

27,308

資産調整勘定

7,193

 

減価償却超過額

18,539

 

32,059

資産除去債務

17,957

 

17,820

繰越欠損金

2,276

 

6,194

契約負債

32,955

 

39,037

その他

19,178

 

44,403

繰延税金資産小計

160,804

 

217,492

評価性引当額

△31,552

 

△19,788

繰延税金資産合計

129,252

 

197,704

繰延税金負債

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△11,706

 

△10,132

その他

△147

 

繰延税金負債合計

△11,853

 

△10,132

繰延税金資産又は繰延税金負債の純額

117,398

 

187,571

 

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

 

当連結会計年度

(2024年9月30日)

法定実効税率

34.6%

 

34.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.3

 

0.1

住民税均等割

0.2

 

0.2

税額控除

△4.1

 

△3.9

のれん償却額

0.2

 

0.1

評価性引当額の増減

0.6

 

△1.8

その他

△0.6

 

0.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

31.2

 

29.6

 

 

 

 

 

 

(資産除去債務関係)

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

(1) 当該資産除去債務の概要

オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。

 

(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を10年と見積り、割引率は0.02%~0.60%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

 

(3) 当該資産除去債務の総額の増減

 

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

期首残高

48,197千円

52,610千円

有形固定資産の取得に伴う増加額

5,935

時の経過による調整額

183

190

資産除去債務の履行による減少額

△1,706

その他増減額(△は減少)

△62

期末残高

52,610

52,737

 

(収益認識関係)

(1) 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

財又はサービスの種類別に分解した顧客との契約から生じる収益は以下のとおりであります。

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

遊休資産活用事業

ビジュアライゼーション事業

財又はサービスの種類

 

 

 

月極駐車場サブリースサービス

1,028,727

1,028,727

月極駐車場紹介サービス

427,304

427,304

スマート空間予約

64,126

64,126

グラフィックデータ制作

212,848

212,848

その他

2,580

2,580

顧客との契約から生じる収益

1,522,738

212,848

1,735,586

その他の収益

6,538,118

6,538,118

外部顧客への売上高

8,060,857

212,848

8,273,705

(注) その他の収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる、月極駐車場サブリースサービスから得られる収益を主とした賃料収入等が含まれております。

 

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

遊休資産活用事業

ビジュアライゼーション事業

財又はサービスの種類

 

 

 

月極駐車場サブリースサービス

1,320,856

1,320,856

月極駐車場紹介サービス

388,843

388,843

スマート空間予約

174,912

174,912

グラフィックデータ制作

213,740

213,740

その他

98,448

98,448

顧客との契約から生じる収益

1,983,060

213,740

2,196,801

その他の収益

8,344,813

8,344,813

外部顧客への売上高

10,327,874

213,740

10,541,614

(注) その他の収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる、月極駐車場サブリースサービスから得られる収益を主とした賃料収入等が含まれております。

 

 

(2) 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)3会計方針に関する事項(6)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

 

 

(3)当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報

 

①契約資産及び契約負債の残高等

(単位:千円)

 

 

前連結会計年度

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

70,914

87,097

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

87,097

117,469

契約負債(期首残高)

89,947

95,841

契約負債(期末残高)

95,841

118,017

 

②残存履行義務に配分した取引価格

当社グループでは、残存履行義務に配分した取引価格については、当初に予想される契約期間が1年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、記載を省略しております。また、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、経営者が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。

当社グループは、主として提供するサービスの特性を基礎としたセグメントから構成されており、以下の2つを報告セグメントとしております。

「遊休資産活用事業」は、当社がインターネット上で運営する月極駐車場のポータルサイトを経由して、駐車場の紹介を行う月極駐車場紹介サービスと、駐車場オーナーから空き駐車場を当社がマスターリース(一括借り上げ)し、月極駐車場としてユーザーにサブリース(貸し付け)を行う月極駐車場サブリースサービスを中心として事業を行っております。

「ビジュアライゼーション事業」は、不動産の可能性をより視覚的に伝えることを可能にするため、3DCG技術等の専門的なスキルを活用し、建物や空間の利用方法及び完成イメージをグラフィックデータとして制作し、その販売を行っております。また、VR技術を用いて、顧客の要望に応じた空間デザインを行うサービスを提供しております。

 

2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

 

 

3 報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

連結財務

諸表計上額

 

遊休資産活用事業

ビジュア

ライゼーション事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

8,060,857

212,848

8,273,705

8,273,705

セグメント間の内部売上高又は振替高

8,060,857

212,848

8,273,705

8,273,705

セグメント利益

1,267,371

15,013

1,282,384

1,282,384

セグメント資産

2,207,806

113,127

2,320,933

1,662,098

3,983,032

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

97,499

5,519

103,018

103,018

のれんの償却額

7,870

7,870

7,870

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

185,301

3,962

189,264

189,264

(注)1 セグメント利益の合計は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

2 セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。

 

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

連結財務

諸表計上額

 

遊休資産活用事業

ビジュア

ライゼーション事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,327,874

213,740

10,541,614

10,541,614

セグメント間の内部売上高又は振替高

11,000

11,000

11,000

10,338,874

213,740

10,552,614

11,000

10,541,614

セグメント利益又は損失(△)

1,833,000

261

1,832,738

4,554

1,828,184

セグメント資産

2,871,284

91,963

2,963,248

2,590,796

5,554,044

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

127,778

4,858

132,636

132,636

のれんの償却額

7,870

7,870

7,870

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

234,738

10,854

245,592

245,592

(注)1 売上高の調整額はセグメント間取引高の消去額であり、セグメント利益又は損失(△)の調整額はセグメント間取引消去に伴う調整額であります。

2 セグメント利益の合計は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

3 セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

1 製品及びサービスごとの情報

(単位:千円)

 

 

遊休資産活用事業

ビジュア

ライゼーション事業

合計

月極駐車場

紹介サービス

月極駐車場

サブリースサービス

その他サービス

外部顧客への売上高

427,304

7,530,632

102,920

212,848

8,273,705

 

2 地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

3 主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

1 製品及びサービスごとの情報

(単位:千円)

 

 

遊休資産活用事業

ビジュア

ライゼーション事業

合計

月極駐車場

紹介サービス

月極駐車場

サブリースサービス

その他サービス

外部顧客への売上高

388,843

9,632,802

306,228

213,740

10,541,614

 

2 地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

3 主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

 

 

 

 

 

遊休資産活用事業

ビジュアライゼーション事業

合計

当期償却額

7,870

7,870

当期末残高

47,225

47,225

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

 

 

 

 

 

遊休資産活用事業

ビジュアライゼーション事業

合計

当期償却額

7,870

7,870

当期末残高

39,354

39,354

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

該当事項はありません。

(関連当事者情報)

 

前連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

1株当たり純資産額

432円82銭

630円88銭

1株当たり当期純利益

149円22銭

218円15銭

潜在株式調整後1株当たり

当期純利益

146円80銭

215円08銭

(注)1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自 2022年10月1日

至 2023年9月30日)

当連結会計年度

(自 2023年10月1日

至 2024年9月30日)

1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

878,897

1,288,023

普通株主に帰属しない金額

(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

878,897

1,288,023

普通株式の期中平均株式数(株)

5,889,939

5,904,434

 

 

 

潜在株式調整後1株当たり

当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

普通株式増加数(株)

97,274

84,208

(うち新株予約権(株))

(97,274)

(84,208)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

連結子会社株式会社CGworks発行

ストック・オプション1種類 3,650個

目的となる株式の種類及び数

子会社の普通株式 3,650株

連結子会社株式会社CGworks発行

ストック・オプション1種類 3,650個

目的となる株式の種類及び数

子会社の普通株式 3,650株

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

該当事項はありません。

 

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

1年以内に返済予定の長期借入金

43,759

38,116

0.7

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

58,029

72,416

1.3

2025年~2030年

合計

101,788

110,532

(注)1 平均利率は加重平均利率を記載しており、当該利率を算定する際の利率及び残高は当期末時点のものを採用しております。

2 長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。

区分

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

30,060

20,643

7,767

8,124

 

【資産除去債務明細表】

明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

売上高(千円)

2,387,251

4,918,480

10,541,614

税金等調整前四半期(当期)純利益(千円)

380,956

838,018

1,827,172

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益(千円)

260,046

584,693

1,288,023

1株当たり四半期(当期)純利益(円)

44.08

99.09

218.15

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益(円)

44.08

55.01

(注)第3四半期に係る四半期報告書は提出していないため、第3四半期及び第4四半期に係る各数値については記載しておりません。