第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年10月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,937

4,836

受取手形及び売掛金

16,523

14,137

商品

14,816

16,940

前渡金

2,178

1,245

短期貸付金

870

642

その他

1,046

2,128

貸倒引当金

△101

△99

流動資産合計

39,270

39,830

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

54,182

66,290

機械装置及び運搬具(純額)

8,353

10,046

土地

30,507

30,674

リース資産(純額)

312

352

建設仮勘定

7,056

5,168

その他(純額)

756

943

有形固定資産合計

101,168

113,475

無形固定資産

 

 

のれん

32

11

その他

3,398

3,315

無形固定資産合計

3,431

3,327

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

39,401

39,829

長期貸付金

4,724

4,719

長期未収入金

6,762

7,217

その他

1,200

905

貸倒引当金

△7,695

△8,235

投資その他の資産合計

44,392

44,437

固定資産合計

148,993

161,239

資産合計

188,263

201,070

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

4,568

6,047

短期借入金

21,087

19,737

1年内返済予定の長期借入金

5,864

5,653

1年内償還予定の社債

10,000

リース債務

95

96

未払法人税等

899

921

賞与引当金

812

681

役員賞与引当金

45

18

その他

5,693

12,770

流動負債合計

39,067

55,927

固定負債

 

 

社債

30,000

20,000

長期借入金

38,586

43,338

リース債務

245

287

繰延税金負債

117

350

役員報酬BIP信託引当金

143

95

債務保証損失引当金

4,487

4,542

退職給付に係る負債

1,081

1,079

資産除去債務

91

91

その他

1,102

1,198

固定負債合計

75,855

70,983

負債合計

114,922

126,911

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,303

14,303

資本剰余金

14,419

14,428

利益剰余金

38,650

39,013

自己株式

△386

△282

株主資本合計

66,987

67,463

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,214

4,510

繰延ヘッジ損益

△39

△19

為替換算調整勘定

884

841

退職給付に係る調整累計額

△164

△151

その他の包括利益累計額合計

4,894

5,180

非支配株主持分

1,459

1,514

純資産合計

73,340

74,158

負債純資産合計

188,263

201,070

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

58,927

59,997

売上原価

52,939

52,885

売上総利益

5,987

7,112

販売費及び一般管理費

※1 4,371

※1 4,392

営業利益

1,615

2,719

営業外収益

 

 

受取利息

188

114

受取配当金

219

153

保険配当金

33

18

受取遅延損害金

198

受取手数料

81

75

その他

416

187

営業外収益合計

940

746

営業外費用

 

 

支払利息

183

225

支払手数料

18

236

貸倒引当金繰入額

187

為替差損

300

602

その他

61

364

営業外費用合計

563

1,617

経常利益

1,992

1,849

税金等調整前四半期純利益

1,992

1,849

法人税、住民税及び事業税

664

624

法人税等調整額

123

88

法人税等合計

788

713

四半期純利益

1,204

1,136

非支配株主に帰属する四半期純利益

14

35

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,190

1,101

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

1,204

1,136

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△520

295

繰延ヘッジ損益

△279

19

為替換算調整勘定

△116

△22

退職給付に係る調整額

93

13

その他の包括利益合計

△822

307

四半期包括利益

382

1,443

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

384

1,387

非支配株主に係る四半期包括利益

△2

55

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,992

1,849

減価償却費

3,139

3,379

のれん償却額

20

22

賞与引当金の増減額(△は減少)

△209

△131

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

△3

△26

貸倒引当金の増減額(△は減少)

△82

538

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

△46

10

役員報酬BIP信託引当金の増減額(△は減少)

△48

債務保証損失引当金の増減額(△は減少)

54

受取利息及び受取配当金

△408

△267

受取手数料

△81

△75

支払利息

183

225

デリバティブ評価損益(△は益)

△141

166

売上債権の増減額(△は増加)

△818

2,390

棚卸資産の増減額(△は増加)

△4,152

△2,152

前渡金の増減額(△は増加)

△470

917

仕入債務の増減額(△は減少)

27

1,479

未払費用の増減額(△は減少)

71

315

その他

△622

△802

小計

△1,604

7,846

利息及び配当金の受取額

395

267

手数料の受取額

81

75

利息の支払額

△195

△223

法人税等の支払額

△779

△376

営業活動によるキャッシュ・フロー

△2,101

7,589

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△4,462

△9,029

有形固定資産の売却による収入

3

5

無形固定資産の取得による支出

△152

△71

投資有価証券の取得による支出

△2,607

△3

投資有価証券の償還による収入

115

貸付けによる支出

△300

△17

貸付金の回収による収入

3,215

293

投融資の純増減額(△は増加)

※2 △5,117

※2 △381

その他

△46

81

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,352

△9,122

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

1,105

△1,360

長期借入れによる収入

15,000

7,500

長期借入金の返済による支出

△2,202

△2,968

自己株式の取得による支出

△200

△0

配当金の支払額

△679

△738

その他

△48

△62

財務活動によるキャッシュ・フロー

12,974

2,370

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2

61

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,518

 898

現金及び現金同等物の期首残高

2,413

3,927

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 3,931

※1 4,826

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

該当事項はありません。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

 1.保証債務

   連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

652百万円

130

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

625百万円

130

782

755

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自  2022年10月1日

  至  2023年3月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自  2023年10月1日

  至  2024年3月31日)

報酬給料手当等

902百万円

936百万円

運賃

528

563

保管料

560

548

支払手数料

270

275

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年10月1日

至  2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年10月1日

至  2024年3月31日)

現金及び預金勘定

3,941百万円

4,836百万円

預金期間が3ヶ月を超える定期預金

△10

△10

現金及び現金同等物

3,931

4,826

 

※2  投融資の純増減額

特定の海外取引先との取引について、契約内容の経済的実態を踏まえて金融取引として処理している取引の純増減額であります。

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年12月22日

定時株主総会

普通株式

679

11.5

2022年9月30日

2022年12月23日

利益剰余金

           (注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれており

        ます。

 

  (2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期

     間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月15日

取締役会

普通株式

678

11.5

2023年3月31日

2023年6月12日

利益剰余金

           (注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれており

        ます。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年12月22日

定時株主総会

普通株式

737

12.5

2023年9月30日

2023年12月25日

利益剰余金

           (注)1.配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれて

          おります。

           (注)2.1株当たり配当額には、創立75周年記念配当1円を含んでおります。

 

  (2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期

     間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年5月14日

取締役会

普通株式

709

12.0

2024年3月31日

2024年6月10日

利益剰余金

           (注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金1百万円が含まれており

        ます。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

15,434

43,464

28

58,927

58,927

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,082

16

1,099

△1,099

16,517

43,464

44

60,026

△1,099

58,927

セグメント利益又は損失(△)

3,253

388

14

3,656

△2,040

1,615

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,040百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,980

42,986

29

59,997

59,997

セグメント間の内部売上高又は振替高

970

16

986

△986

17,951

42,986

45

60,983

△986

59,997

セグメント利益又は損失(△)

3,969

723

9

4,701

△1,981

2,719

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,981百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2024年3月31日)

冷蔵倉庫事業

 

 

 (保管)

7,847

8,518

 (荷役)

3,115

3,350

 (運送取扱・他)

4,471

5,112

 小計

15,434

16,980

食品販売事業

 

 

 (水産品)

35,972

34,629

 (畜産品)

6,464

7,645

 (農産品・他)

1,027

711

 小計

43,464

42,986

その他

顧客との契約から生じる収益

58,898

59,967

その他の収益

28

29

外部顧客への売上高

58,927

59,997

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2023年3月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2024年3月31日)

  1株当たり四半期純利益

20円24銭

18円71銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,190

1,101

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,190

1,101

普通株式の期中平均株式数(千株)

58,801

58,864

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.「役員報酬BIP信託口」が保有する当社株式を、「1株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第2四半期連結累計期間222,500株、当第2四半期連結累計期間196,614株)。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

 第77期(2023年10月1日より2024年9月30日まで)中間配当については、2024年5月14日開催の取締役会において当社定款第42条の規定に基づき、2024年3月31日現在の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し次のとおり中間配当を行うことを決議しております。

中間配当金の総額

709百万円

 

1株当たり中間配当金

12円00銭

 

支払請求権の効力発生日及び支払開始日

2024年6月10日