第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第2項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2022年10月1日から2022年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2022年10月1日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,423

2,897

受取手形及び売掛金

13,354

17,629

商品

15,184

18,215

前渡金

169

795

短期貸付金

4,953

2,223

その他

1,890

5,293

貸倒引当金

47

26

流動資産合計

37,929

47,028

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

51,457

50,686

機械装置及び運搬具(純額)

8,139

7,836

土地

30,229

30,223

リース資産(純額)

276

281

建設仮勘定

3,924

4,960

その他(純額)

809

766

有形固定資産合計

94,837

94,755

無形固定資産

 

 

のれん

72

61

その他

2,215

2,307

無形固定資産合計

2,287

2,369

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

38,731

41,182

長期貸付金

4,661

4,314

その他

1,084

1,087

貸倒引当金

1,141

1,074

投資その他の資産合計

43,336

45,510

固定資産合計

140,461

142,634

資産合計

178,390

189,663

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2022年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,178

5,496

短期借入金

13,093

28,027

1年内返済予定の長期借入金

4,364

4,355

リース債務

79

89

未払法人税等

933

234

賞与引当金

791

148

役員賞与引当金

29

13

その他

6,911

5,626

流動負債合計

31,382

43,992

固定負債

 

 

社債

30,000

30,000

長期借入金

29,727

28,861

リース債務

213

212

繰延税金負債

49

256

役員報酬BIP信託引当金

143

143

退職給付に係る負債

979

836

資産除去債務

91

91

その他

1,035

838

固定負債合計

62,239

61,239

負債合計

93,622

105,231

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,303

14,303

資本剰余金

14,399

14,399

利益剰余金

50,740

50,807

自己株式

286

486

株主資本合計

79,157

79,024

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,556

3,529

繰延ヘッジ損益

176

53

為替換算調整勘定

605

563

退職給付に係る調整累計額

92

0

その他の包括利益累計額合計

4,245

4,040

非支配株主持分

1,365

1,367

純資産合計

84,768

84,432

負債純資産合計

178,390

189,663

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

 至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

売上高

28,668

31,338

売上原価

25,132

28,000

売上総利益

3,535

3,338

販売費及び一般管理費

2,058

2,258

営業利益

1,477

1,079

営業外収益

 

 

受取利息

122

120

受取配当金

169

117

保険配当金

33

33

デリバティブ評価益

169

為替差益

111

受取手数料

19

12

その他

162

187

営業外収益合計

619

641

営業外費用

 

 

支払利息

93

88

デリバティブ評価損

59

為替差損

298

その他

51

21

営業外費用合計

204

408

経常利益

1,892

1,312

税金等調整前四半期純利益

1,892

1,312

法人税、住民税及び事業税

375

269

法人税等調整額

257

280

法人税等合計

632

550

四半期純利益

1,259

762

非支配株主に帰属する四半期純利益

19

15

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,240

746

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

 至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

四半期純利益

1,259

762

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

41

26

繰延ヘッジ損益

96

229

為替換算調整勘定

183

55

退職給付に係る調整額

82

92

その他の包括利益合計

128

218

四半期包括利益

1,131

543

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,158

541

非支配株主に係る四半期包括利益

26

1

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

 至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,892

1,312

減価償却費

1,551

1,541

のれん償却額

8

10

賞与引当金の増減額(△は減少)

644

642

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

17

16

貸倒引当金の増減額(△は減少)

32

87

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

44

49

受取利息及び受取配当金

292

238

受取手数料

19

12

支払利息

93

88

デリバティブ評価損益(△は益)

59

169

売上債権の増減額(△は増加)

3,467

4,278

棚卸資産の増減額(△は増加)

2,568

2,979

前渡金の増減額(△は増加)

77

628

仕入債務の増減額(△は減少)

887

317

未払費用の増減額(△は減少)

122

443

その他

282

33

小計

2,521

5,357

利息及び配当金の受取額

334

232

手数料の受取額

19

12

利息の支払額

34

40

法人税等の支払額

787

756

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,989

5,909

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

5,233

3,205

有形固定資産の売却による収入

1

1

無形固定資産の取得による支出

99

149

投資有価証券の取得による支出

1

2,606

貸付けによる支出

823

300

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

7,784

貸付金の回収による収入

1,191

3,113

投融資の純増減額(△は増加)

※2 1,386

※2 3,628

その他

26

6

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,406

6,782

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

2,130

14,946

長期借入金の返済による支出

779

871

自己株式の取得による支出

0

199

配当金の支払額

682

682

その他

24

24

財務活動によるキャッシュ・フロー

644

13,168

現金及び現金同等物に係る換算差額

6

1

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

944

474

現金及び現金同等物の期首残高

3,160

2,413

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 2,215

※1 2,887

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

該当事項はありません。

(四半期連結貸借対照表関係)

 1.保証債務

   連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2022年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2022年12月31日)

OCEANO CORPORATION S.A.

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

2,896百万円

713

104

OCEANO CORPORATION S.A.

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

3,981百万円

698

104

3,714

4,783

 

(四半期連結損益計算書関係)

該当事項はありません。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

現金及び預金勘定

2,225百万円

2,897百万円

預金期間が3ヶ月を超える定期預金

△10

△10

現金及び現金同等物

2,215

2,887

 

    ※2 投融資の純増減額

       特定の海外取引先との取引について、契約内容の経済的実態を踏まえて金融取引として処理している取引

      の純増減額であります。

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2021年10月1日 至 2021年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年12月22日

定時株主総会

普通株式

679

11.5

2021年9月30日

2021年12月23日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年12月22日

定時株主総会

普通株式

679

11.5

2022年9月30日

2022年12月23日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2021年10月1日 至 2021年12月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,656

20,999

12

28,668

28,668

セグメント間の内部売上高

又は振替高

463

13

476

476

8,119

20,999

25

29,145

476

28,668

セグメント利益又は損失(△)

1,925

457

14

2,398

921

1,477

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△921百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

8,115

23,208

14

31,338

31,338

セグメント間の内部売上高

又は振替高

517

8

526

526

8,633

23,208

22

31,864

526

31,338

セグメント利益又は損失(△)

1,868

279

5

2,153

1,073

1,079

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,073百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

冷蔵倉庫事業

 

 

 (保管)

3,718

4,033

 (荷役)

1,687

1,675

 (運送取扱・他)

2,249

2,406

 小計

7,656

8,115

食品販売事業

 

 

 (水産品)

16,717

18,535

 (畜産品)

3,678

4,047

 (農産品・他)

604

626

 小計

20,999

23,208

その他

顧客との契約から生じる収益

28,655

31,324

その他の収益

12

14

外部顧客への売上高

28,668

31,338

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2021年10月1日

至 2021年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

  1株当たり四半期純利益

21円09銭

12円70銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,240

746

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,240

746

普通株式の期中平均株式数(千株)

58,833

58,825

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.「役員報酬BIP信託口」が保有する当社株式を、「1株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第1四半期連結累計期間222,500株、当第1四半期連結累計期間222,500株)。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

2【その他】

該当事項はありません。