第２ 【売出要項】

１ 【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】

(訂正前)

2025年２月13日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)　(2) ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下、「第２　売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価格と同一の価格)で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 1,132,000 | 1,381,040,000 | 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 株式会社にしがき 410,000株 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 エス・エヌ・ホールディングス有限会社 250,000株 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 株式会社デジタルストレージ 205,000株 兵庫県豊岡市若松町11番３号 株式会社ゆめゆめらいふ 50,000株 大阪府摂津市鳥飼新町１丁目１番26号 エスオール株式会社 30,000株 京都府京都市左京区田中飛鳥井町41番地１ 株式会社なかむら 30,000株 大阪府大阪市北区豊崎五丁目６番２号 北梅田大宮ビル６階 クローバーラボ株式会社 25,000株 山梨県甲府市中央１-７-15 株式会社古名屋 20,000株 福岡県北九州市八幡東区東田一丁目３番15号 日乃出食品株式会社 20,000株

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
|  |  |  | 大阪府大阪市中央区北浜１-１-14 北浜一丁目平和ビル６階 シイエスピーク株式会社 18,000株 兵庫県西宮市 田中 裕之 15,000株 大阪府豊中市 小山 力也 15,000株 大阪府茨木市五日市緑町５-21 株式会社ナカモト 10,000株 福岡県行橋市宮市町５-24 ハイライフサクセス１階 ＫＯＧＡホールディングス株式会社 10,000株 千葉県長生郡一宮町東浪見36番１号 ベイビーブレイン株式会社 10,000株 大阪府東大阪市小若江２丁目５番４号 シーズコーポレーション有限会社 5,000株 東京都品川区東五反田５-22-37 株式会社ＪＳフーズ 5,000株 広島県広島市中区立町２番23号 野村不動産広島ビル 株式会社f.f. Vacation House 4,000株
計(総売出株式) | ― | 1,132,000 | 1,381,040,000 | ―

(注) １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されております。

２．本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。

３．売出数等については今後変更される可能性があります。

４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。

オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。

５．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご参照ください。

６．振替機関の名称及び住所は、前記「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)４に記載した振替機関と同一であります。

７．売出価額の総額は、仮条件(1,200円～1,240円)の平均価格(1,220円)で算出した見込額であります。

(訂正後)

2025年２月13日に決定された引受価額(1,140.80円)にて、当社と元引受契約を締結した後記「２　売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)　(2) ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下、「第２　売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格1,240円)で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 1,132,000 | 1,403,680,000 | 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 株式会社にしがき 410,000株 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 エス・エヌ・ホールディングス有限会社 250,000株 京都府京丹後市大宮町口大野88番地 株式会社デジタルストレージ 205,000株 兵庫県豊岡市若松町11番３号 株式会社ゆめゆめらいふ 50,000株 大阪府摂津市鳥飼新町１丁目１番26号 エスオール株式会社 30,000株 京都府京都市左京区田中飛鳥井町41番地１ 株式会社なかむら 30,000株 大阪府大阪市北区豊崎五丁目６番２号 北梅田大宮ビル６階 クローバーラボ株式会社 25,000株 山梨県甲府市中央１-７-15 株式会社古名屋 20,000株 福岡県北九州市八幡東区東田一丁目３番15号 日乃出食品株式会社 20,000株

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
|  |  |  | 大阪府大阪市中央区北浜１-１-14 北浜一丁目平和ビル６階 シイエスピーク株式会社 18,000株 兵庫県西宮市 田中 裕之 15,000株 大阪府豊中市 小山 力也 15,000株 大阪府茨木市五日市緑町５-21 株式会社ナカモト 10,000株 福岡県行橋市宮市町５-24 ハイライフサクセス１階 ＫＯＧＡホールディングス株式会社 10,000株 千葉県長生郡一宮町東浪見36番１号 ベイビーブレイン株式会社 10,000株 大阪府東大阪市小若江２丁目５番４号 シーズコーポレーション有限会社 5,000株 東京都品川区東五反田５-22-37 株式会社ＪＳフーズ 5,000株 広島県広島市中区立町２番23号 野村不動産広島ビル 株式会社f.f. Vacation House 4,000株
計(総売出株式) | ― | 1,132,000 | 1,403,680,000 | ―

(注) １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されております。

２．本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。

３．本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案した結果、オーバーアロットメントによる売出しを行います。

オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。

４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご参照ください。

５．振替機関の名称及び住所は、前記「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)４に記載した振替機関と同一であります。

(注)３．７．の全文削除及び４．５．６．の番号変更

２ 【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】

(2) 【ブックビルディング方式】

(訂正前)

売出価格 (円) | 引受価額 (円) | 申込期間 | 申込株 数単位 (株) | 申込 証拠金 (円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名又は名称 | 元引受契 約の内容
未定 (注)１ (注)２ | 未定 (注)２ | 自　2025年 ２月14日(金) 至　2025年 ２月19日(水) | 100 | 未定 (注)２ | 引受人の本店及び全国各支店 | 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | 未定 (注)３

(注) １．売出価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)１と同様であります。

２．売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一といたします。なお、申込証拠金には、利息をつけません。

３．引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出価格決定日(2025年２月13日)に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。

４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。

５．株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。

６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

７．上記引受人の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７に記載した販売方針と同様であります。

(訂正後)

売出価格 (円) | 引受価額 (円) | 申込期間 | 申込株 数単位 (株) | 申込 証拠金 (円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名又は名称 | 元引受契 約の内容
1,240 | 1,140.80 | 自　2025年 ２月14日(金) 至　2025年 ２月19日(水) | 100 | １株につき 1,240 | 引受人の本店及び全国各支店 | 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | (注)３

(注) １．売出価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)１と同様であります。

２．売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により決定いたしました。なお、申込証拠金には、利息をつけません。

３．元引受契約の内容

金融商品取引業者の引受株数 ＳＭＢＣ日興証券株式会社 1,132,000株

引受人が全株買取引受けを行います。なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額(１株につき99.20円)の総額は引受人の手取金となります。

４．上記引受人と2025年２月13日に元引受契約を締結いたしました。

５．株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。

６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

７．上記引受人の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７に記載した販売方針と同様であります。

３ 【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】

(訂正前)

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 214,800 | 262,056,000 | 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 ＳＭＢＣ日興証券株式会社
計(総売出株式) | ― | 214,800 | 262,056,000 | ―

(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案した上で行われる、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。

オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。

２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定されております。

３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。

４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)４に記載した振替機関と同一であります。

５．売出価額の総額は、仮条件(1,200円～1,240円)の平均価格(1,220円)で算出した見込額であります。

(訂正後)

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 214,800 | 266,352,000 | 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 ＳＭＢＣ日興証券株式会社
計(総売出株式) | ― | 214,800 | 266,352,000 | ―

(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案した結果行われる、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであります。

オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。

２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定されております。

３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。

４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)４に記載した振替機関と同一であります。

(注)５．の全文削除

４ 【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】

(2) 【ブックビルディング方式】

(訂正前)

売出価格 (円) | 申込期間 | 申込株数単位 (株) | 申込証拠金 (円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び 氏名又は名称 | 元引受契約の内容
未定 (注)１ | 自　2025年 ２月14日(金) 至　2025年 ２月19日(水) | 100 | 未定 (注)１ | ＳＭＢＣ日興証券株式会社の本店及び全国各支店 | ― | ―

(注) １．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。なお、申込証拠金には、利息をつけません。

２．株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。

３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７に記載した販売方針と同様であります。

(訂正後)

売出価格 (円) | 申込期間 | 申込株数単位 (株) | 申込証拠金 (円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び 氏名又は名称 | 元引受契約の内容
1,240 | 自　2025年 ２月14日(金) 至　2025年 ２月19日(水) | 100 | １株につき 1,240 | ＳＭＢＣ日興証券株式会社の本店及び全国各支店 | ― | ―

(注) １．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により、2025年２月13日に決定いたしました。なお、申込証拠金には、利息をつけません。

２．株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。

３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７に記載した販売方針と同様であります。